Budgets vs. Forecasts – Warum Budgets wichtig sind, Forecasts aber umso wichtiger Budgets werden typischerweise jährlich erstellt und geben finanzielle Ziele und Beschränkungen für einen festgelegten Zeitraum vor. Dabei gibt […]
Budgets vs. Forecasts – Warum Budgets wichtig sind, Forecasts aber umso wichtiger
Budgets werden typischerweise jährlich erstellt und geben finanzielle Ziele und Beschränkungen für einen festgelegten Zeitraum vor. Dabei gibt das Budget einen Leitfaden vor, um die strategischen Ziele eines Unternehmens zu erreichen. Ein Knackpunkt in der heutigen schnelllebigen Zeit ist die fehlende Flexibilität des Budgets. Um auf rasche wirtschaftliche Veränderungen, Technologieentwicklung und unvorhersehbare Umwelteinflüsse dynamischer reagieren zu können, bedarf es der Notwendigkeit von Forecasts.
Der Forecast-Prozess wird regelmäßig durchgeführt und kann beispielsweise auf wöchentlicher, monatlicher oder quartalsweiser Basis aktualisiert werden. Ein Forecast verwendet das Zusammenspiel historischer (IST-) Daten und algorithmische Methoden, um zukünftige Ereignisse vorherzusagen. Dabei wird sehr schnell auf äußere wie innere Veränderungen reagiert und hilft dabei, Trends zu erkennen, um rechtzeitig Maßnahmen ergreifen zu können.
Während das Budget also gut dafür geeignet ist, einen anfänglichen Plan für das kommende Geschäftsjahr mit klar definierten Zielen aufzustellen, dient der Forecast dazu, diese Ziele in regelmäßigen Abständen zu überwachen, darauf zu reagieren und bei Bedarf Gegenmaßnahmen zu ergreifen, um die Ausrichtung auf die Zielerreichung zu gewährleisten.
Der richtige Umgang mit Forecasts bietet Ihrem Unternehmen tatsächlich die Fähigkeit, sich schnell an Veränderungen anzupassen, die finanzielle Gesundheit sowie die Wettbewerbsposition erheblich zu beeinflussen. Dadurch kann Ihr Unternehmen der Konkurrenz immer einen Schritt voraus sein, da Sie auf Grundlage der aktuellen Geschäftsbedingungen und Marktdynamiken sowohl Ihre Unternehmensdaten als auch Marktdaten analysieren und entsprechend reagieren.
Fiplana: Unsere Lösung für Ihre Planungs-, Budgetierungs- und Forecastinganforderungen
Fiplana bietet eine innovative Lösung für diese Herausforderungen. Unsere Plattform ist darauf ausgelegt, Unternehmen wie Ihres dabei zu unterstützen, Budgets und Forecasts effektiver zu erstellen und zu verwalten, und ermöglicht Echtzeit-Anpassungen in Reaktion auf Umweltveränderungen.
Wir nutzen erweiterte Methoden, die auf der Analyse historischer Daten und der Berücksichtigung aktueller Marktbedingungen basieren, um präzise Forecasts zu erzeugen. Durch diesen dynamischen Ansatz können Unternehmen strategische Entscheidungen auf Basis von aktuellen und verlässlichen Daten treffen.
Darüber hinaus hört Fiplana nicht nur bei der Budgetierung und Forecasting auf. Wir verstehen die Notwendigkeit von Agilität in der heutigen volatilen Geschäftslandschaft, weshalb unsere Lösung eine Echtzeit-Reaktion auf Umweltveränderungen ermöglicht. Mit unserem intuitiven und modernen Analysemöglichkeiten und Benachrichtigungssystem werden Sie sofort über alle signifikanten Veränderungen informiert, die Ihr Budget oder Ihren Forecast beeinflussen könnten, sodass Sie schnell und effektiv reagieren können, um Ihre Zielerreichung sicherzustellen.
Konkretes Beispiel anhand einer Umsatzplanung
Mit Fiplana können Sie viele Arten von Planungen umsetzen. Von einfacheren Umsatz-, Kostenträger-, Absatz-, Marketing-, Personaleinsatzplanung bis hin zu komplexeren Finanzplanungsthemen wie zum Beispiel einer Gewinn- und Verlust-Planung oder Cash-Flow-Planung.
Eine Planung basiert immer auf einer Grundlage historischer Daten oder eines Szenarios. In unserem Beispiel erstellen wir eine Umsatzplanung. Zu Beginn des Geschäftsjahres erstellen wir ein Budget mit dem Namen „Best Case Budget“ und einem Ziel, unsere IST-Zahlen um 20 % zu übertreffen:
Das neue Budget ist dann umgehend zur weiteren Planung und Analyse in Fiplana verfügbar und beträgt ca. 32.000.000€ als Zielwert:
Diese gerade erstellten Daten können sofort miteinander analysiert werden, um beispielsweise eine Szenarioanalyse oder What-If-Planung durchzuführen, wie hier am Beispiel einer nur auf Umsätze bezogenen GuV Darstellung:
Nun stellen wir uns vor, dass das Geschäftsjahr weiter vorangeschritten ist und wir uns im Juli befinden. Das bedeutet, dass wir bereits IST-Zahlen von Januar bis Juni verbucht haben und auf der Grundlage sehen wollen, wie das laufende Geschäftsjahr gegen den Plan des Budgets verfahren würde und ob wir gegebenenfalls reagieren müssen, um unser Ziel von 32.000.000 € Umsatz zu erreichen.
Hierzu haben wir die Logiken des nicht fixierten Budgets und des fixierten Budgets in unseren Forecast Algorithmus implementiert.
Zunächst erstellen wir den Plan „Best Case FC Nonfixed“ mit den Daten aus Januar bis Juni 2023 mit den Actuals (IST-Zahlen) und für das restliche Jahr nehmen wir als Forecast Grundlage die Werte von Juli bis Dezember aus unserem zum Geschäftsjahresbeginn erstellen Budget „Best Case Budget“:
Die ähnliche Konfiguration nehmen wir für den Plan „Best Case FC Fixed“ vor, wählen aber die Option „Fixed“ für das fixierte Budget an. Durch Aktivierung des Hakens, fordern wir Fiplana auf uns zu zeigen, wie wir das restliche Jahr performen müssen, um unsere Jahresziele zu erreichen:
Daraus folgt dann wie in unserem Beispiel eine Szenarioanalyse – hier als visuelle Grafik dargestellt:
Rechts unten sieht man zwei sehr wichtige Zahlen, die auf den oben beschriebenen Logiken „Fixed“ und „Non Fixed“ basieren.
Non Fixed bedeutet: Zeige mir, wo wir am Ende des Jahres stehen würden, wenn wir weiterhin gegen unseren Budgetplan performen, auch wenn wir bis heute unsere Ziele noch nicht erreicht oder sogar überschritten haben. Das Resultat wäre in dem Fall, dass wir bei einem Ergebnis von ca. 29.850.000 € landen würden und somit mit mehr als 2.000.000 € unter Ziel lägen. Dies zeigt im oberen Diagramm auch die lila Linie an.
Um allerdings zu sehen, wie wir unser Ziel erreichen, aktivieren wir die „Fixed“ Logik von Fiplana. Hier zeigt Fiplana uns ganz genau, wie wir die nächsten Monate basierend auf den statistischen Verteilkurven unserer Vergangenheit performen müssen, um noch unser Ziel von 32.000.000 € zu erreichen – da wir in den Monaten Januar bis Juni unter Plan performt haben.
Kurz um: Fiplana bietet Ihnen eine detaillierte, umfangreiche und absolut flexible Möglichkeit, verschiedene Szenarien und Situationen zu simulieren und basierend darauf ihre Entscheidungen zu treffen.
Die Dashboards zur Analyse und Planungsansichten sind dabei voll flexibel und ohne Limitierungen nach Ihren Anforderungen definierbar.
Fazit
Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die dynamische Natur der aktuellen Geschäftsumgebung einen ebenso dynamischen Ansatz zur Budgetierung und Forecasting erfordert. Traditionelle Methoden, die sich auf statische, zeitgebundene Budgets und Forecasts verlassen, sind nicht mehr ausreichend. Unternehmen benötigen eine Lösung, die nicht nur eine genaue Budgetierung und Forecast erleichtert, sondern auch eine Echtzeit-Anpassung in Reaktion auf Umweltveränderungen ermöglicht.
Fiplana ist darauf ausgelegt, diese Herausforderungen zu bewältigen. Indem wir aktuelle Marktbedingungen und historische Daten in unser Prognosemodell einbeziehen, bieten wir Unternehmen zuverlässige, aktuelle Daten für die strategische Entscheidungsfindung. Darüber hinaus können Sie mit unserem Echtzeit-Warnsystem schnell auf Umweltveränderungen reagieren, die Ihr Budget oder Ihre Forecasts beeinflussen könnten. Mit Fiplana reagieren Sie nicht nur auf die Geschäftsumgebung; Sie bleiben immer einen Schritt voraus.
Nutzen Sie die Zukunft der Budgetierung und Forecasting mit Fiplana – denn im Geschäftsleben reicht es nicht aus, nur zu reagieren. Seien Sie proaktiv!
